聚融E在线教育平台

个人5次提取1万美元,该分行为何受罚?

发表于:2019-12-20   阅读数:600

2009年11月25日国家外汇局曾发布《国家外汇管理局关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知》(下称《通知》),指出了个人分拆结售汇行为的特征,其中就包括个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上(含)提取接近等值1万美元外币现钞


在个人外汇管理政策中,每人每年有5万美元购汇额度,这是为公众所熟知的,然而,近期国家外汇管理局承德市中心支局开出一张罚单,其中显示违法事实是中行承德分行为一名个人耿某在7天内从同一账户分5次提取1万美元现钞。分5次提取1万美元,总共并未超过5万美元,为何违规


7acb0a46f21fbe091d1a02da9255ee368644ad70.jpeg




罚单信息显示,违法行为违反了《个人外汇管理办法》(中国人民银行令〔2006〕第3号)第七条,该条内容为:“银行和个人在办理个人外汇业务时,应当遵守本办法的相关规定,不得以分拆等方式逃避限额监管,也不得使用虚假商业单据或者凭证逃避真实性管理”。



耿某的行为可能构成以分拆方式逃避限额监管,中行承德分行还为其办理,外汇局承德市中心支局对其作出警告、责令改正、罚款4万元的处罚。


《国家外汇管理局关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知》,指出了个人分拆结售汇行为的特征,其中就包括个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上(含)提取接近等值1万美元外币现钞;或者5个以上个人同一日内,共同在同一银行网点,每人办理接近等值5000美元现钞结汇


QQ截图20191219103244.png



根据《通知》规定,个人分拆结售汇行为主要具有以下特征:



一,境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上(含,下同)不同个人,收款人分别结汇。


二,5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后,将外汇汇给境外同一个人或机构。


三,5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后,将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户。


四,个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上(含)提取接近等值1万美元外币现钞;或者5个以上个人同一日内,共同在同一银行网点,每人办理接近等值5000美元现钞结汇。


五,同一人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属,直系亲属分别在年度总额内结汇;或者同一个人的5个以上直系亲属分别在年度总额内购汇后,将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户。


六,通过多人次、多频次规避限额管理的个人分拆结售汇行为。


《通知》指出,对于个人分拆结售汇特征明显、银行能够确认为分拆结售汇行为的,应不予办理。对于个人结售汇行为符合上述特征之一,但银行无法直接确认为分拆结售汇行为的,经常项目项下银行应要求个人提交有交易额的相关证明材料后办理;个人无法提供的,银行应不予办理


根据《个人外汇管理办法实施细则》,对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。


但这个购汇额度指的是便利化额度,并不是限额遵循实需自用原则,可用于本人的旅游、留学等实际用汇需求,但不得用于境外买房、炒股、投资分红险等尚未开放的资本项目。


此外,2017年1月1日,外汇管理部门对个人外汇信息申报管理进行完善,个人办理购汇业务时,需填写《个人购汇申请书》。


QQ截图20191219143215.png



国家外汇管理局强调,对于个人申报进行事中事后抽查并加大惩处力度。虚假申报、骗汇、欺诈、违规使用和非法转移外汇资金等违法违规行为,将被列入“关注名单”,在未来一定时期内限制或者禁止购汇,依法纳入个人信用记录、予以行政处罚、进行反洗钱调查、移送司法机关处理等。




阅读更多
本文来源:新京报、中新经纬   作者:未知

总共有(个评论)