“三三四”专项检查仍在推进 部分银行已进入整改阶段

来自银监会的严监管还在继续。剑指同业、投资和理财的三三四（“三违反”45号文、“三套利”46号文、”四不当”53号文 ）专项治理工作仍在强势推进，尽管各银行进度不一，但大多数已进入自查收尾阶段，并已向监管报送自查报告；个别进度快的，自查已全面结束，上月就已拿到监管反馈的意见，进入整改阶段。

监管摸底与清理交叉性金融系统风险的决心坚定。有银行人士直言，“阵痛肯定有，但以前太野的路子肯定得改，改不好的话，负责人要被问责”。

各行进度不一，普遍已经自查收尾

覆盖了股、城、农三种类型银行，而各银行进度不一。

——“我们还在自查阶段，刚开完半年工作会议，法律合规部那边还在形成报告。不过我估计应该快了，对分支行的抽查已经进行完了。”某股份行总行人士。

——“我们的进度算很快了，大概6月中旬我们就向银监局和现场检查局都提交了自查报告，很快他们就来验收（根据银行的报告来实地尽调是否与报送情况一致），然后7月份我们就收到了整改意见。我们现在已开始整改，尽量11月前全部整改完毕，再上交报告”，某中小上市行金融市场人士。

——“我们已经全面自查完毕，报告已经报给了银监了。自查是针对监管文件的每条规定写说明，例如监管说‘这条不能怎么做’，我们就要详细描述我们是怎么做的、违不违规，监管再根据我们的回复来检查是否与实际一致。”某南部城商行资产管理部人士。

——“我们已经自查完毕，报告也已经提交，监管没有进场调查。我行情况有点特殊，三年一次的综合检查，银监局已经来过一次了。”某大中型城商行金融市场业务相关人士。

——“我们自查差不多（结束）了。之前整个部门停了两个多月，研究‘三三四’。我说句有点悲观的，自查完以后就是（监管）检查，检查完就会开罚单。哪怕三三四不开，基于现在强监管背景，监管部门开始针对同业开罚单，估计以后会是一种常态。”某农商行金融市场业务高管。

这位高管这一表态的背景是，近日广东银监局历史上少有的开出了针对浦发广州分行的同业业务“违反审慎经营规则”的200万元罚单，这再度显示了监管整顿同业业务“野路子”的态度。

——“我们自查还没有结束。我们这边银监局比较严，4月末已经来过一轮。等我们递交报告，应该还要来。”某城商行资管人士称。

上述业内人士的话描绘了“三三四”专项治理工作的大概路径：银行自查和监管复检相结合。首先银行要组织分支行自查并形成报告，这涉及多个部门的协调工作；再来是监管进场复查。但需要说明的是，也有银行业人士反应监管进场检查是抽查性质的：银监会现场检查局负责全国性银行的抽查，银监局负责辖区所管银行的抽查。不过，虽说是抽查，主要的银行业法人机构是全数被覆盖的。

总之，银行的自查普遍已经进入了收尾阶段，进度快的已经全面结束并且得到了监管的整改意见。如果严格执行银监会下发的三个通知的整改截止时间，银行们将必须在11月30日之前完成所有非合规之处的整改与问责，并最终形成报告上报监管。

银行查，银监查，到底在查什么？

到底“三三四”在查什么？据了解，银行自查与监管进场检查的重点，涉及以下十个方面：

一是公司治理（董事会及管理层对监管意见落实的问题）；

二是制度建设方面（制度的健全性和及时性不足。某项管理办法修订不及时＼某项管理办法不够细化）；

三是合规管理方面（某些业务档案管理有待加强 ）；

四是 风险管理方面（某项业务未计提风险资产）；

五是流程和系统控制方面（同业账户管理存在问题＼信贷业务系统的问题）；

六是信息披露方面；

七是信贷业务方面（以贷转存＼五级分类不够准确）；

八是票据业务方面（票据业务背景有瑕疵）；

九是同业和理财业务方面；

十是“两加强两遏制”整改落实。

同业负债上半年缩水万亿

虽然银行的半年报还未正式进入披露期，但同业业务的收缩，不仅仅停留在业内人士的口头判断里，也已经在央行最新公布的资产负债表和信贷收支表上得到了体现。

按照央行公布的其他存款性公司资产负债表，以“对其他存款性公司负债”和“对其他金融性公司负债”两个科目来计算同业负债的话，6月底银行同业负债为28.54万亿，环比下降了795.71亿，上半年共计下降了1.67万亿。

另外一组数据，同样由央行公布的银行信贷收支表提供了更为细化的观察角度——以“卖出回购”、“银行业存款类金融机构往来（来源方）”以及“非存款类金融机构存款”三个科目为同业负债的统计口径来测算，同业负债规模上半年同样在下降，但中小行和大行的走势出现了分化。

中小行6月末同业负债为23.44万亿，较5月末减少5853.11亿，上半年共计下降了8818.82亿；而大行同业负债为7.08万亿，6月比5月的总额增加了7321.6亿，但上半年共计还是下降了5561.5亿。汇总后，我国银行业同业负债总额为30.5万亿，上半年共下降了1.44万亿。

虽然因为央行统计口径存在差异的原因，两组数据测算出的上半年同业负债降幅（1.67万亿元与1.44万亿）数据存在些许出入，但却一致地反映了同样的趋势——银行的同业负债余额在收缩。

深层次看，监管的一系列重拳正在逼迫银行调整资产与负债结构，业内人士判断同业业务创造的利润也将大幅缩水，而这将会在将要披露的银行财报上得到验证。

去嵌套、降杠杆、破空转、限通道、禁腾挪，监管的重拳还将继续。

文章来源：证券时报、券商中国

采编人：蒋露茜  审核人：孙升